Recours vs. affacturage sans recours : une comparaison des flux de trésorerie

Comme pour tout ce à quoi vous vous inscrivez, c’est toujours une bonne idée de savoir exactement à quoi vous vous engagez et à quoi vous pouvez vous attendre en échange de la signature de la ligne pointillée.

L’affacturage des factures est un excellent exemple de la raison pour laquelle vous devez vérifier vos options à l’avance, ce qui inclut de savoir si l’affacturage avec ou sans recours est proposé et de comprendre la différence entre les deux.

Voici un aperçu des variations de base entre les deux options d’affacturage, ainsi qu’un exemple concret pour illustrer les différences dans l’affacturage des factures au Royaume-Uni. Il y a aussi un aperçu de la façon dont les sociétés d’affacturage analysent les risques et un résumé de la façon de choisir la bonne transaction.

Tranquillité d’esprit ou soulagement temporaire

La principale différence entre l’affacturage sans recours et sans recours est ce qui se passe lorsqu’une facture reste impayée après un certain délai.

Si l’on vous propose un recours en affacturage sur facture, cela signifie que si la société d’affacturage n’a pas pu recouvrer la dette à une date précise, elle a la possibilité de débiter la facture ou de vous inviter à remplacer la facture par une alternative acceptable.

Lorsque vous acceptez une offre d’affacturage sans recours, vous vous inscrivez à un scénario où la société d’affacturage vous fournit une garantie de crédit qui prendra l’entière responsabilité du recouvrement de vos factures.

Ce que vous pourriez également obtenir est un peu un mix and match. La société d’affacturage évaluera la solidité de votre portefeuille de ventes et pourra décider de vous offrir une option sans recours sur certains clients, mais refuser de fournir les mêmes garanties sur certaines factures qu’elle considère pourrait être plus risqué.

Avoir un accord d’affacturage sans recours, c’est un peu comme avoir une mauvaise police d’assurance crédit, donc si vous recherchez plus de tranquillité d’esprit, c’est probablement l’option préférable si vous avez le choix entre les deux.

Pour vous donner un exemple du fonctionnement réel de l’affacturage avec et sans recours, voici quelques scénarios typiques.

Faire appel

Si vous vendez une facture de 5 000 $ à la société d’affacturage, on vous propose un acompte de 4 000 $ sur cette facture et une remise de 3 % de 150 $ par mois pour la facilité, qui s’applique tous les 30 jours écoulés jusqu’au paiement de la facture .

Si votre client ne paie pas la facture dans le délai d’appel de 90 jours, vous devrez à la société d’affacturage l’acompte de 4 000 $ plus les frais financiers de 450 $. Ce montant sera déduit du solde disponible ou un paiement à la livraison sera appliqué à une facture plus récente.

Pas de recours

Si la même facture de 5 000 $ a fait l’objet d’un accord d’affacturage sans recours et que l’entreprise ne paie pas, le factor absorbe la perte et à ce moment-là vous n’êtes pas obligé de compenser le factor de la même manière qu’une situation de recours.

Ce que vous devez comprendre, c’est que l’affacturage sans recours sera plus coûteux en raison du risque pour l’affactureur et du fait qu’il paie une assurance-crédit pour couvrir les pertes potentielles.

Ils intégreront ces frais d’assurance dans votre tarif et vous devez également être conscient que si la facture est contestée et que le client refuse de payer pour ce qui est considéré comme un motif légitime, vous reviendrez en situation de recours.

C’est une question de risque de crédit

Vous devez vous attendre à ce que toute société d’affacturage protège ses intérêts et couvre ses options lorsqu’elle accepte de vous fournir un financement pour vos factures.

Les sociétés d’affacturage sont habiles à analyser le risque de crédit, elles examineront donc vos dettes comptables et vous feront une offre basée sur la force perçue de vos clients en termes de cote de crédit et de capacité de paiement.

Si vous avez une liste de clients qui sont tous de premier ordre ou AAA, vous n’avez probablement pas besoin de prendre en compte en premier lieu. Mais si vous êtes comme de nombreuses entreprises et que vous avez un éventail diversifié de clients, on vous proposera une offre qui reflète le risque global et individuel associé à chaque facture.

Il est extrêmement peu probable qu’une société d’affacturage prenne des risques injustifiés, ou du moins propose des frais reflétant les difficultés potentielles qu’elle pourrait s’attendre à rencontrer pour être payées.

Fais un choix

Si vous avez le choix entre l’affacturage avec ou sans recours, lequel choisir ?

Vous saurez par expérience à quel point vos clients sont bons pour payer. Si vous pouvez choisir de ne considérer que les clients solvables, cela augmentera votre trésorerie et rendra la perspective sans recours moins pertinente.

Il est souvent préférable de discuter avec votre société d’affacturage de vos options en fonction de vos besoins spécifiques afin d’obtenir la bonne offre et de comprendre exactement ce à quoi vous vous inscrivez.


Robert Bernfeld a débuté dans le secteur de la finance commerciale en 1974. Ses premières années comprenaient des postes chez Aetna Business Credit et Foothill Group. Au cours des trente-cinq prochaines années. M. Bernfeld a fondé à la fois des sociétés de crédit-bail d’équipement et des sociétés d’affacturage de crédit. Il a aidé à fonder Business Facilitators, Inc. en 1999. Bernfeld est diplômé de l’Université de Californie à Riverside en 1974 et a obtenu son doctorat en droit de la Loyola University School of Law en 1977.

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